Quy định về tiền điện tử: luật pháp và thông lệ thế giới
Description
Quy định về tiền điện tử là một trong những vấn đề nóng nhất trong chương trình lập pháp ở các quốc gia khác nhau. Các cách tiếp cận luật khác nhau. Tuy nhiên, có một điều rõ ràng là tiền điện tử khiến mọi quốc gia không thể không lưu tâm.
Thị trường tiền điện tử là loại quan hệ tài chính mới xuất hiện vượt ra ngoài khuôn khổ pháp lý của các quốc gia, là một cấu trúc thượng tầng thông qua thế giới tài chính tiền tệ fiat kinh điển. Do tính mới mẻ của tài sản, việc thiếu tính tiền lệ và quản lý tập trung, tiền điện tử chưa được đưa vào rằng buộc pháp lý và quy định chính thức trong một thời gian khá dài. Tuy nhiên, thị trường càng phát triển thì sự phát triển các tiêu chuẩn quy định dành cho các quốc gia khác nhau càng rộng rãi và tích cực hơn. Giờ đây, quy định về tiền điện tử là một trong những vấn đề được bàn bạc một cách nghiêm túc ở hầu hết các cơ quan lập pháp của các quốc gia khác.
Quy định về tiền điện tử trong thực tiễn thế giới
Cũng như nhiều vấn đề về quy định, không có tiêu chuẩn duy nhất cho tiền điện tử. Mỗi quốc gia chọn con đường phát triển và tiêu chuẩn cho khung pháp lý đối với thị trường tiền điện tử. Quá trình này chỉ mới bắt đầu xuất hiện và các quốc gia mới bắt đầu nghiên cứu. Ngày nay, có một số lĩnh vực mà các cơ quan quản lý tiền điện tử hoạt động.
Quy định về tiền điện tử trên thế giới (dữ liệu tính đến tháng 11 năm 2021):
Trung Quốc là minh chứng điển hình cho quốc gia như vậy. Vào tháng 9 năm 2021, chính phủ nước này đã ký lệnh cấm hoàn toàn hoạt động khai thác và giao dịch tiền điện tử. Các sàn giao dịch tiền điện tử buộc phải đóng cửa các hoạt động ở Trung Quốc và việc sử dụng tiền điện tử trong các giao dịch tài chính trở thành bất hợp pháp.
Thay vì các loại tiền điện tử tư nhân như Bitcoin, Ethereum, BNB và các loại tiền điện tử khác, chính phủ đã chọn tạo ra loại tiền kỹ thuật số được quản lý bởi ngân hàng trung ương CBDC—đồng nhân dân tệ kỹ thuật số.
Chiến lược điều tiết vừa phải
Chiến lược điều tiết vừa phải tiền điện tử là chiến lược phổ biến nhất trên thế giới và được nhiều quốc gia tuân theo. Nhưng có một thực tế là tiền điện tử đó phải phù hợp với hệ thống tài chính chung của quốc gia đó khi chúng phải chịu thuế, báo cáo, luật chống buôn bán bất hợp pháp, hạn chế trừng phạt, cấp phép trao đổi và ứng dụng giao dịch, v.v. Các quốc gia như vậy bao gồm Hoa Kỳ, Hàn Quốc, Liên bang Nga, Estonia, Liên minh châu Âu và các nước khác.
Hoa Kỳ
Quy định về tiền điện tử ở Hoa Kỳ bước vào giai đoạn phát triển tích cực vào năm 2022. Đến thời điểm này, các khái niệm chung sau đây về quy định đã được xác định:
-
Các cơ quan quản lý tiền điện tử là Ủy ban Giao dịch Hàng hóa Tương lai (CFTC) và Ủy ban Chứng khoán và Giao dịch (SEC).
-
Các nhà cung cấp dịch vụ tài sản kỹ thuật số, bao gồm trao đổi tiền điện tử và nền tảng mã thông báo không thể hoán đổi (NFT), phải hoạt động theo Đạo luật Bảo mật Ngân hàng (BSA) và báo cáo các giao dịch đáng ngờ của người dùng.
-
Tất cả thu nhập từ tiền điện tử đều phải chịu thuế và cần thiết cho mục đích kế toán.
-
Các phân khúc ngành không được kiểm soát như máy trộn giao dịch và Stablecoin không bảo đảm bằng thuật toán đều bị nghiêm cấm.
-
Tiền điện tử sở hữu các hình thái như chứng khoán với tất cả các hàm ý pháp lý tiếp theo và tiền điện tử đầu tiên, Bitcoin, được công nhận là hàng hóa, như người đứng đầu SEC, Garry Gensler đã tuyên bố . Đồng thời, tiền điện tử là tài sản đầu tư phổ biến được tích lũy bởi các tập đoàn và quỹ lớn như Microstrategy, Tesla, Square và cả một số công ty Việt Nam.
Liên bang Nga từ lâu đã phản đối việc chấp nhận tiền điện tử trong khung khổ pháp lý chính thức của mình. Tuy nhiên, vào năm 2022, quốc gia này cũng đã thực hiện một số hành động để xác định trạng thái của tiền điện tử. Do đó, các loại tiền điện tử tư nhân như Bitcoin bị cấm dùng làm phương tiện thanh toán ở quốc gia này. Đồng thời, những tài sản này được coi là đối tượng có thể tham gia vào các khu định cư quốc tế và các thông số quy định về khai thác tiền điện tử cũng như cách quản lý trao đổi để giao dịch tài sản đã được giới thiệu.
Estonia
Estonia là một trong những quốc gia đầu tiên công nhận hình thái của tiền điện tử. Điều này diễn ra vào năm 2017. Tất cả các sàn giao dịch và dịch vụ tiền kỹ thuật số đều có nghĩa vụ phải trải qua quá trình cấp phép với Ủy ban Cảnh sát và Biên phòng Estonia với tư cách là “Nhà cung cấp dịch vụ trao đổi tiền ảo để lấy tiền định danh.
Hàn Quốc
Các công cụ chuyển đổi tiền điện tử của Hàn Quốc có môi trường pháp lý năng động, liên tục được bổ sung và thay đổi. Ví dụ như chính quyền đã thông qua luật đánh thuế thu nhập từ tiền điện tử, sẽ có hiệu lực vào năm 2025. Tất cả các trao đổi tiền điện tử phải trải qua quy trình cấp phép bắt buộc và các quan chức của quốc gia được yêu cầu phải khai báo tiền điện tử của họ. Có lệnh cấm đối với các loại tiền điện tử ẩn danh như Monero và Zcash. Quốc gia này cũng đang nghiên cứu vấn đề phê duyệt pháp lý về trạng thái của blockchain, Metaverse, NFT và các đối tượng khác của ngành công nghiệp tiền điện tử.
Các quốc gia đã áp dụng tiền điện tử
Đây là những quốc gia nơi lưu thông tiền điện tử được chấp nhận chính thức và có tư cách pháp lý bình đẳng với các loại tiền tệ khác.El Salvador vẫn là nước đi đầu tuyệt đối trong việc công nhận đồng tiền này. Quốc gia này đã sử dụng Bitcoin làm tiền tệ chính thức, tương đương với đồng đô la Mỹ trong lưu thông. Chính sách quy định về tiền điện tử khuyến khích công chúng và doanh nghiệp sử dụng BTC. Ở cấp tiểu bang, có các chương trình giáo dục trong lĩnh vực tiền điện tử, hỗ trợ ngành và phân phối hoạt động khai thác Bitcoin thân thiện với môi trường.
Việt Nam nổi bật so với các quốc gia khác vì người Việt Nam đã tham gia vào lĩnh vực đam mê may rủi trong nhiều năm và hiện nay những công dân trẻ, am hiểu công nghệ đang đầu tư vào các quỹ ETF truyền thống. Cả hai yếu tố này đều kích thích sự nhân rộng của tiền điện tử.
41% người dân Việt Nam sở hữu tiền điện tử. Ngoài ra, các nhà đầu tư từ Hà Nội, Hồ Chí Minh và Đà Nẵng đang tích cực đầu tư vào blockchain. Quỹ tiền điện tử đã tăng gấp bốn lần lên 15 tỷ đô la vào năm 2021.
Thế hệ trẻ, năng động, am hiểu công nghệ của Việt Nam có thể đưa đất nước trở thành một nền kinh tế kỹ thuật số toàn diện. Việt Nam có khoảng 64 triệu người dùng Internet, đứng thứ 6 châu Á - Thái Bình Dương và thứ 13 thế giới.
Theo khảo sát của Visa, 57% người dùng fintech Việt Nam có tối đa ba ứng dụng ví điện tử và 55% thích một ứng dụng có thể hoàn tất mọi giao dịch.
Kết luận
Như bạn có thể thấy, nhiều quốc gia vẫn đang trong quá trình thiết lập khung pháp lý rõ ràng và sự chấp thuận về mặt pháp lý đối với tiền điện tử. Ngày nay, chúng ta có thể nói rằng tiền điện tử khiến mọi quốc gia đều phải lưu tâm (tất cả các thành phố của Việt Nam cũng vậy) và hầu hết trong số đó đang cố gắng xác định hình thái riêng trong lĩnh vực pháp lý để có thể sử dụng chúng trong lưu thông.
